Configurazioni
Per riuscire a effettuare il versamento dei contributi e delle ritenute occorre aver completato preliminarmente le configurazioni. E‘ necessario aver completato i dati relativi a :
- Gruppi di versamento co/ri (da Contabilità generale >> Configurazione >> Gruppi versamenti co/ri).
- Effetti contributi ritenute (da Contabilità generale >> Configurazioni >> Effetto contabile gruppi contributi-ritenute)
Il percorso per accedere alla funzione della liquidazione dei contributi e ritenute è il seguente:
Contabilità generale >> Registrazioni >> Versamento contributi ritenute |
FIGURA 1
Entrati nella funzione il sistema presenta la maschera mostrata in figura 2.
Il pannello è organizzato in tre griglie:
- la prima mostra i versamenti già creati (uno per ogni mese).
- la seconda (Dettaglio Gruppi) i gruppi di contributi/ritenute contenuti in ogni versamento (selezionato tramite la freccia blu). Nella scheda Associazione dg è presente il riferimento al versamento co/ri creato.
- la terza (Dettaglio voci) mostra il dettaglio delle voci collegate a ciascun gruppo.
FIGURA 2
Per visualizzare il dettaglio del versamento salvato è necessario posizionarsi sulla riga di versamento (la riga diventa azzurra) e nei due pannelli sottostanti il sistema mostrerà: il dettaglio dei gruppi di ritenute aggregati dal sistema in base alle configurazioni definite (griglia intermedia) e il dettaglio delle voci, con i relativi importi e documenti di origine, che sono andati a comporre il totale del gruppo evidenziato (griglia parte bassa del pannello).
I gruppi sono stati configurati tenendo conto delle esigenze di versamento e di certificazione:
- è presente un gruppo apposito per le ritenute erariali (IRPEF, ADDIZIONALI REGIONALI E COMUNALI, RITENUTE DA ASSISTENZA FISCALE) per ogni codice tributo previsto dall’F24 non solo EP ma anche dell’F24 ordinario, considerato che nel 770 ci sono i codici tributo dell’F24 ordinario che sono di maggiore dettaglio rispetto a quello dell’F24EP.
- è presente un gruppo apposito per i contributi previdenziali INPS per ogni codice tributo previsto dall’F24.
- l’IRAP è stata separata in 3 gruppi: IRAP dipendenti, IRAP assimilati, IRAP lavoro autonomo occasionale, in modo da avere già la separazione necessaria per predisporre la Dichiarazione annuale IRAP.
- I contributi previdenziali per i lavoratori dipendenti sono stati separati tra carico ente e carico percipiente.
- sono stati creati appositi gruppi per le ritenute extraerariali principali.
- nel gruppo VALTRO sono raggrupati i contributi che non debbono essere versati