Versions Compared

Old Version 22

changes.mady.by.user Unknown User (e.vaccari@cineca.it)

Saved on

compared with

New Version 23

changes.mady.by.user Rita Savi

Saved on

Key

  • This line was added.
  • This line was removed.
  • Formatting was changed.

...

MeseObbligatorio se il parametro PERIODO_IVA è Mensile. Il sistema pone il mese della testata di liquidazione.
TrimestreObbligatorio se il parametro PERIODO_IVA è Trimestrale. Il sistema pone il Trimestre della testata di liquidazione
Totale operazioni attive

Somma degli imponibili al netto dell'IVA delle sole operazioni attive (cessioni di beni e prestazioni di servizi) con data registrazione nel mese (o trimestre) di riferimento, rilevanti agli effetti dell'IVA. Il sistema recupera il dato dalle scritture IVA. Sono dunque escluse le autofatture (reverse e split) e i dettagli che hanno codici iva: 

I345 Operazione non rilevante (com.le);

I352 Operazione esclusa art.15 DPR.633/72 (com.le);

 I368 Non soggetta art.26 DPR 633/72 nota credito oltre l`anno (com.le);

I371 Non rilevante art. 8 Comma 35 Legge 67/1988 prestito o distacco di personale;

I390 Non imponibile art.5 Legge 358/77 (com.le);

I421 Operazione non rilevante (com.le intraue);

I614 Operazione non rilevante (com.le extraue).

Totale operazioni passive

Somma degli imponibili

al netto dell'IVA

delle sole operazioni

passive

di acquisto di beni e servizi (interni, intracomunitari ed importazioni) con data registrazione nel mese (o trimestre) di riferimento. Il sistema recupera il dato dalle scritture IVA.

Sono dunque incluse anche le fatture promiscue. In particolare per le fatture promiscue con righe istituzionali e commerciali sono  considerati solo i dettagli commerciali. Per le fatture promiscue con righe promiscue sono inclusi i dettagli promiscui

Iva esigibileObbligatorio, il sistema espone la somma dei campi iva a debito del periodo presente nelle liquidazione estratte.
Iva detrattaObbligatorio, il sistema espone la somma dei campi iva a credito del periodo presente nelle liquidazione estratte.
Iva dovutaIVA Esigibile – IVA Detratta è > 0 il sistema pone Esigibile – IVA Detratta. 
Iva a credito

IVA Esigibile – IVA Detratta è < 0 il sistema pone il valore assoluto di Esigibile – IVA Detratta. 

Credito Periodo Precedente Differenza tra il valore del campo IVA a credito della comunicazione del periodo precedente e il campo Credito Anno Precedente Netto della comunicazione del periodo precedente.
Credito Anno Precedente Il sistema considera solo i valori < 0 e pone il valore assoluto dell’importo del campo iva in integrazione della liquidazione.
Credito anno precedente non ancora scontatoValore del campo credito anno precedente netto della comunicazione del periodo precedente; se questa comunicazione non esiste il sistema blocca.
Credito derivante dall’esercizio precedenteSe mese uguale a 1 o trimestre uguale a 1: il sistema individua la comunicazione del mese precedente o del trimestre precedente e pone l’ammontare dell’iva a credito del periodo. 

...