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Tale seconda casistica, si potrà verificare solo negli atenei che non abbiano per il ruolo PR configurata come obbligatoria la creazione del contratto al personale. Tale situazione si potrà avere solo negli atenei che non gestiscano alcun adempimento tramite UGOV/CSA.
L'incarico invece sarà sempre creato a partire da un'autorizzazione incarico.
Per gli Atenei che abbiano attivi entrambi i cicli, non sempre il sistema sarà in grado di capire, al momento del caricamento della fattura in formato elettronico, a quale ciclo debba essere associata tale fattura, per cui potrà essere necessario che sia l'operatore a scegliere il ciclo di appartenenza.
La possibilità di creare un incarico dalla fattura elettronica, sarà abilitata solo presso gli Atenei che abbiano attivo tale ciclo.
Per gli Atenei che non abbiano attivo il ciclo incarichi, il sistema indicherà sempre come tipo dg fisso: COMPENSO.
Ci potranno essere dei casi in cui si debba gestire la nota di credito su compenso, o incarico.
Per le note di credito non è stato previsto nel tracciato XML un tipo documento diverso tra le fatture di acquisto e le parcelle di professionisti. C'è un unico tipo documento TD04 (nota di credito).
Non sempre, quindi, il sistema sarà in grado di capire se tale nota di credito sia da legare ad una fattura di acquisto, oppure ad un compenso/incarico. Dove il sistema non sia in grado di definire il ciclo a cui appartenga la nota di credito, dovrà essere l'operatore a selezionarlo.
Il sistema assegnerà in automatico la fattura elettronica per nota di credito al ciclo compensi/incarichi, solo nel caso in cui nella fattura elettronica: il regime fiscale indicato sia RF02 (contribuenti minimi), RF19 (Regime forfettario ex art.1, c.54-89, L. 190/2014) o RF03 (Nuove iniziative produttive), o sia valorizzata la sezione relativa ai Dati Ritenuta.
Si sottolinea infine che, a differenza dalle fatture di acquisto, per le parcelle sarà possibile generare il DG, anche se la fattura elettronica non è stata ACCETTATA.
Tale possibilità è stata lasciata, nel caso si abbia la necessità di verificare i calcoli che il sistema farebbe nel compenso/incarico, per decidere se accettare, o rifiutare, la fattura inviata dal professionista.
Inoltre anche le parcelle dei professionisti emesse dal 01/07/2017 saranno soggette a Split Payement, come le fatture d'acquisto. Sarà quindi necessario andare ad indicare i dati IVA nella testata della Fattura Elettronica anche per le fatture istituzionali.
Parametri di configurazione
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Nel caso il sistema non sia in grado di recuperare un predecessore e di capire, quindi, a quale tipo documento gestionale debba essere associata la fattura elettronica, entrando nella funzione relativa al cruscotto della FE (Documenti Gestionali -> Procedure -> Fatturazione Elettronica) si presenterà la maschera riportata in figura 1.
Fig.1
In tale maschera, il sistema attiva solo due tre pannelli: 'Predecessori', 'Testata' e 'TestataNotifiche' e nella sezione laterale relativa alla gestione delle anomalie compare l'errore, riportato in figura 2, con cui il sistema indica che non è stato possibile individuare il tipo documento gestionale a cui collegare la fattura elettronica, che dovrà quindi essere selezionato manualmente dall'operatore.
Fig.2
Per selezionare il tipo documento gestionale è necessario spostarsi nel pannello 'Testata' ed aprire la tendina 'Tipo dg', scegliendo il tipo documento gestionale 'Compenso', o 'Incarico' a seconda dei casi, come mostrato in figura 3.
Scelto il tipo DG, il sistema caricherà l'interfaccia collegata al tipo documento selezionato.
Fig.3
Gestione fattura elettronica - Regole di associazione automatica dei predecessori
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Documentale
Numero Procollo
Data Protocollo
Voce di indice
Fig.4
Nel caso nell'Ateneo la procedura che si occupa della gestione documentale sia 'Titulus', sarà attivo il tasto 'Scelta Aooprofilo' e dopo 'Associa', per selezionare il protocollo attribuito in Titulus per tale documento, come mostrato in figura 5. In questa situazione i campi riportati nel pannello documentale non saranno editabili da Ugov, ma si potranno solo ereditare da Titulus tramite la suddetta associazione.
Fig.5
Nel caso invece, nell'Ateneo la procedura che si occupa della gestione documentale, sia diversa da 'Titulus', i campi nel pannello documentale saranno editabili e dovranno essere valorizzati manualmente da parte dell'operatore.
ASSOCIAZIONE PREDITTIVA DI SISTEMA
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- per quel percipiente, ruolo PR, per la UO derivata dalla fattura elettronica esiste un solo documento predecessore in stato APERTO: Contratto al personale, o od Autorizzazione incarico.
Il sistema tenterà di associare in automatico il predecessore appena si entra nelle funzioni di gestione della fattura elettronica ma anche dopo che l'operatore abbia selezionato il tipo DG, qualora esso non sia stato riconosciuto dal sistema.
Se il sistema associa in automatico il predecessore, il pannello testata riporterà i dettagli del documento associato, come mostrato in figura 6.
Fig. 6
Si sottolinea che il sistema richiede di indicare solo il DG predecessore.
Nel caso del contratto al personale non si richiede l'indicazione della/e rata/e da associare.
Il sistema tenterà di derivare la/e rata/e da associare attraverso l'informazione dell'importo presente nei dettagli della fattura elettronica e del periodo di competenza indicato nella stessa.
Nel caso il sistema non riesca a quadrare per importo e/o periodo tra rata/e del contratto al personale e dati della fattura elettronica, compariranno delle anomalie bloccanti, come quella riportata ad esempio nella figura 7.
Fig. 7
In caso il sistema non quadri importo e/o periodo, per poter procedere sarà necessario operare in uno dei seguenti modo:
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Individuato il tipo DG a cui è collegata la fattura elettronica, il sistema presenterà la maschera mostrata in figura 8.
Fig. 8
Il sistema precompilerà i campi di tale pannello secondo le regole riportate nella tabella sottostante.
CAMPO | LOGICA DI PRECOMPILAZIONE |
DESCRIZIONE | Campo Ereditato dai dati della FE: Dati Generali - Dati Generali Documento: Causale - Modificabile da parte dell'operatore |
ANNO | Campo derivato dai dati della FE: Dati Generali - Dati Generali Documento: Data - Modificabile da parte dell'operatore. E' l'anno della data di emissione della fattura del Professionista. |
DATA SCADENZA | Campo Ereditato dai dati della FE: DatiPagamento - DettaglioPagamento : DataScadenzaPagamento - Modificabile da parte dell'operatore |
UO ORIGINE | Campo derivato dai dati della FE: in base al codice IPA Ufficio: DatiTrasmissione- CodiceDestinatario Oppure ereditato dal predecessore se selezionato, oppure dal riferimento amministrativo della FE. Modificabile da parte dell'operatore |
NUMERO DOCUMENTO | Campo Ereditato dai dati della FE: DatiGenerali - DatiGeneraliDocumento: Numero |
DATA DOCUMENTO | Campo Ereditato dai dati della FE: DatiGenerali - DatiGeneraliDocumento: Data |
NUMERO PROTOCOLLO | Ereditato dal sistema documentale che invia a Ugov la fattura elettronica |
DATA PROTOCOLLO | Ereditato dal sistema documentale che invia a Ugov la fattura elettronica |
PROGETTO | Da compilare in caso di compenso non associato a predecessore |
UNITA' LAVORO | Da compilare in caso di compenso non associato a predecessore |
CUP | Campo Ereditato dai dati della FE: DatiOrdineAcquisto: CodiceCUP |
CIG | Campo Ereditato dai dati della FE: DatiOrdineAcquisto: CodiceCIG |
CAMPO ATTIVITA' | Campo Ereditato dal predecessore se selezionato |
TIPO OPERAZIONE IVA | Campo Ereditato dal predecessore se selezionato |
CODICE SEZIONALE
Campo Ereditato dal predecessore se selezionato
FLAG IVA DIFFERITA
REGIME SPLIT PAYEMENT | Campo Editabile solo per le fatture professionisti emesse dal 01/07/2017 in poi. Precompilato dal sistema modificabile da parte dell’operatore |
IVA DIFFERITA | Tale flag non viene mai precompilato dal sistema |
- Modificabile da parte dell'operatore | |
CODICE SEZIONALE | Campo Ereditato dal predecessore se selezionato |
UE | Campo Ereditato dal predecessore se selezionato |
SEZIONALE IVA PER AUTOFATTURE | Campo visibile solo se il campo Attività è PROMISCUO, per fatture professionisti emesse dopo il 01/07/2017. Va indicato il sezionale da utilizzare per la creazione dell’autofattura |
TIPO AUTOFATTURA | Campo visibile solo se il campo Attività è PROMISCUO, per fatture professionisti emesse dopo il 01/07/2017. Il sistema lo precompila col valore ‘SPLIT PAYEMENT’. |
In caso la data scadenza indicata nella fattura elettronica sia inferiore alla data in cui si sta elaborando il documento, comparirà l'errore bloccante riportato in figura 9.
Per poter proseguire, sarà necessario modificare la data scadenza indicando una data nel futuro.
Fig. 9
Nel caso si provi a generare un DG in attività commerciale, o legato ad un soggetto INTRAUE e non si sia valorizzato il codice attività IVA, comparirà l'errore riportato in figura 10.
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Se il tipo DG a cui è collegata la fattura elettronica è compenso, il sistema dopo il pannello testata, presenterà il pannello 'Compenso', come da figura 11.
Fig. 11
Il sistema precompilerà i campi di tale pannello, secondo le regole riportate nella tabella sottostante.
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